Лизинг, как форма кредита для малого и среднего бизнеса

Многие предприниматели сталкиваются с таким моментом, что не могут получить финансовый кредит на приобретение оборудования, либо транспорта. А зачастую для этого требуются очень немалые для этого деньги. Одним из выходов является, конечно, лизинг.
Что же это такое? Лизинговая компания, иначе лизингодатель приобретает в собственность требуемое оборудование и в дальнейшем передает её получателю этого оборудования в длительную аренду с правом выкупа. При этом оплата приобретаемого оборудования 70-90% за счет лизингодателя и оставшаяся сумма за счет лизингополучателя оборудования.

В качестве лизингодателя чаще всего выступают специализированные компании, а также банки.

Как получить в лизинг требуемое оборудование?

У каждого лизингодателя свой набор необходимых документов, но, тем не менее, присутствуют основные документы, которые следует представить для получения лизинга.
К таким относятся юридические, и финансовые документы.

[info]Юридические:
 • Устав
 • учредительный договор
 • свидетельство о государственной регистрации
 • свидетельство о постановке на налоговый учёт
 • приказ о назначении руководителя
 • копия банковской карточки подписей[/info]
[success]Финансовые:
 • бухгалтерская отчётность
 • информация о расчётных счетах
 • сведения о полученных кредитах[/success]

Лизингополучателю также стоит представить еще и другие документы, если он является индивидуальным предпринимателем. К таким документам относятся: книга учёта доходов и расходов, декларация по УСН/ЕНВД и другие.
Ну, а самое необходимое, это подать заявку в лизинговую компанию по установленной форме данной компании.
Результатом анализа полученных данных станет решение для заключения лизинговой сделки.

Преимущества лизинга:

[dropcap]П[/dropcap]роценты по лизингу ниже, чем банковские.

[dropcap]И[/dropcap]мущество не числится на балансе и не подлежит налогообложению.

[dropcap]П[/dropcap]олучение в пользование основных средств, не выводя из оборота крупные денежные суммы.

[dropcap]У[/dropcap]меньшается облагаемая база по налогу на прибыль.

[dropcap]П[/dropcap]оручитель или залог, либо другое обеспечение для оформления оборудования в лизинг не нужны.

[dropcap]К[/dropcap]ак правило, получить имущество в лизинг проще, чем оформить кредит. В данном случае решение по лизингу сводится лишь к оценке ваших финансовых показателей. При этом отказов гораздо реже, чем по заявкам на кредит.

[dropcap]У[/dropcap]скоренная амортизация, (коэффициент ускорения до 3)в результате чего к окончанию лизинга получаемое оборудование приближается к нулевой стоимости.

[dropcap]Г[/dropcap]рафик платежей можно составить, например, с учетом сезонности.

Минусы лизинга:

[dropcap color=”red”]Т[/dropcap]ребуется крупная сумма денег для уплаты аванса (от 10 до 30%).

[dropcap color=”red”]О[/dropcap]борудование в собственность переходит только лишь после полного выполнения условий лизингового договора.

[dropcap color=”red”]П[/dropcap] латежи по лизингу облагаются НДС. Это касается в большей мере индивидуальных предпринимателей, которые освобождены от уплаты НДС, например при упрощенной системе налогообложения.

Поэтому для таких клиентов НДС увеличивает затраты по лизингу.
[dropcap color=”red”]О[/dropcap]бязательное страхование имущества, полученного в лизинг.

На какой срок можно заключить лизинговый договор.
Как правило, данный договор можно заключить на срок от трех и до десяти лет.

Что лучше, лизинг или кредит?

Однозначно на этот вопрос нельзя. Очень много факторов, которые влияют на решение, что выбрать. В каких то случаях выгодно брать в лизинг, а в каких то, в кредит. Необходимо рассмотреть все плюсы и минусы и конечно принять решение. Если интересует только лишь финансовый вопрос стоимости оборудования, то, скорее всего выгоднее покупать в кредит.
Если интересует комплекс услуг, например полный комплекс сервисного обслуживания, ремонт, замена оборудования, предоставление оборудования во временное пользование на время ремонта, то выгоднее брать в лизинг. Конечно, чем больше будет в договоре таких услуг, тем стоимость ежемесячных выплат будет выше.
Также одним из аргументов в пользу лизинга является то, что лизинговые компании, выплату по договору могут отложить. Конечно, в каждом договоре есть свои подводные камни, поэтому к данной возможности необходимо относиться с предельной внимательностью.
Не менее важным считается, что лизинговый договор можно заключить на очень большой срок в отличие от кредитного договора.
Некоторые предприниматели не могут взять кредит, так как у них уже была подмочена репутация. В случае же лизинга, то многие лизинговые компании идут на заключение договоров с такими предпринимателями, и в случае нарушения обязательств лизингополучателем могут просто без суда отобрать арендуемое оборудование. Рисков лизингодателей в этом случае практически нет в сравнении с кредитом.

Какие можно сделать выводы?

Каждая компания, прежде чем решать вопрос о лизинге, должна просчитать все возможные варианты. Проконсультироваться и принять решению по самому выгодному варианту применительно к данной компании. Одинаковых рецептов для всех не бывает.

Хотите пополнить знания в бухгалтерском учете? Приходите на бесплатный онлайн-тренинг «Стать бухгалтером за 10 дней» Подробнее здесь

Комментарии:

Добавить комментарий

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.